札幌のファイナンシャルプランナーが「起業のお金」と「家庭のお金」を女性目線で解りやすくアドバイス

FPきよねぇ@札幌

家庭のお金 確定申告

ふるさと納税の仕組みとやり方

投稿日:2018年11月7日 更新日:

ふるさと納税は税法上「寄附金控除」の対象となり、所得税と住民税が安くなる仕組みです。

新型コロナウイルス被害で苦しむ方への支援として、ふるさと納税サイトに参加する自治体も増えています。

納税先の自治体からお礼品を受け取ることで家計にも嬉しい節税制度ですが、お礼品を辞退する選択肢や、被災自治体や支援自治体へあなたの善意を寄附する災害支援金の選択肢もあります。

本記事が、ふるさと納税の仕組みとメリット、活用法を知るきっかけとなれば幸いです。

ふるさと納税は寄附金控除

ふるさと納税の仕組みと税金控除

ふるさと納税の制度と仕組み、税金の控除を受ける方法とは、どのようなものなのでしょうか。

何のためにつくられた制度?

そもそも、ふるさと納税とは何のために作られた制度なのかご存知ですか?

多くの人は地方のふるさとで生まれ、その自治体から医療や教育等様々な住民サービスを受けて育ちます。

やがて進学や就職を機に生活の場を都会に移し、都会で働き、都会で納税を行っています。

その結果、都会の自治体は税収を得ますが、自分が生まれ育った故郷の自治体には税収が入りません。

自分が生まれ育った故郷の自治体にお金を届け、故郷の税収を増やす目的で作られたが、ふるさと納税制度なのです。

ふるさと納税制度の法改正

寄附金が一部の自治体に集中し都市部に集まらない。豪華なお礼品競争のふるさと納税となり、本来の趣旨から逸脱している問題がありました。

「納税者と自治体が、互いの成長を高める関係を築いていこう」という理念から外れ、豪華なお礼品競争の過熱に総務省のメスが入ったニュースが記憶に新しいです。

何事も新しいことを始めるというのは、問題がつきものです。国民のことを一番に考えた政策である為に、改善を繰り返しより良い制度へとふるさと納税は2019年6月1日法改正になりました。

ふるさと納税に関する国の制度も知っておきましょう!
総務省ふるさと納税ポータルサイト

ふるさと納税のメリットは?

納税と名前がついていますが、実際には、都道府県、市区町村への「寄附」です。

「寄附」を受けた自治体は、その自治体ならの特産品を寄附者にお礼としてお返しすることで、特産品の認知と流通で、更にお金が回ります。

「寄附」をした側は、ふるさと納税以外の寄附金と合わせ、その総計から自己負担額の2,000円を除いた全額を、原則として控除の対象にできます。

控除の申告は、確定申告によって行います。申告することで寄附金額の一部が所得税及び住民税の控除対象となります。

ふるさと納税の最大のメリットは所得税と住民税を安くできることでしょう。(申告しなければ、控除は受けられない)

ふるさと納税できる金額は?

寄附金控除を受ける目的で行うふるさと納税には、「収入による限度額」があります。

例えば・・年収400万円の独身者、または共働き(妻は扶養されていない)世帯であれば、43,000円までが寄附控除対象の限度額です。

妻と中学生の子1人を扶養している年収700万円世帯であれば、77,000円がまでが寄附控除対象の限度額の目安です。

このように、仮にふるさと納税で10万円以上の金額を寄附しても、寄附する人の収入よっては節税できる寄附金控除額が決められているのです。

ふるさと納税を扱う企業WEBサイトから各家庭の「寄附金可能額」や「寄附金控除額」のシミュレーションが可能です。我が家の場合は幾らまで?と、試算してみるのも良いですね。

勿論、節税や寄附控除を特に気にしなければ、限度額を超えての寄附は可能です。

ふるさと納税地域を選ぶには?

ふるさと納税制度は「生まれ育ったふるさとに貢献できる制度」の他に「自分の意思で応援したい自治体を選ぶことができる制度」としても創設されています。

つまり、自分の生まれ故郷に限らず、どの地域(自治体)へ もふるさと納税を行うことができるのです。

それぞれの自治体がホームページ等で公開している、ふるさと納税に対する考え方や、集まった寄附金の使い道などを理解した上で、応援したい自治体を選べます。

ふるさと納税を行った本人が、寄附金の使い道を選択できるようになっている自治体もあります。

ふるさと納税の手続きは難しい?

ふるさと納税の手続については自治体によって異なります。ふるさと納税先として選んだ自治体のホームページ等で確認しましょう。直接お問い合わせが可能な自治体もあります。

WEBで検索すると、各自治体と提携しているふるさと納税専用の企業サイトが多数現れます。自治体独自ではできない取り組みを企業が応援しています。楽天やAmazonポイントが付与されるなどお得なサイトもあります。

結局、いくら控除されるの?

募金や災害義援金など寄附金と同じ考えです。全ての寄付金をあわせた金額を一旦計算します。

「寄附金控除額」を決めるには、下記のAとBのどちらか低い金額から自己負担の2,000円を引きます。

A. 申告する年の寄附金額の合計額

B. 申告する年の所得金額等の40%

上記で出た「寄附金控除額」に個々の税率をかけた所得税(5%~45%)と住民税(10%)が節税できるという流れです。

2,000円を引いた金額が戻ってくるんじゃありませんよ!!ここ、勘違いしている方が多いです。間違わないで下さいね!(^^)!

例えば

ふるさと納税の寄附額が2万円で、上記の(A)に該当の場合

20,000円ー2,000円=18,000円

18,000円に対する所得税と住民税が安くなるということ!

どのくらい所得税と住民税が安くなるのかは、人それぞれの税率により異なります。

所得税が最低税率の5%であれば(人により5%〜45%)

所得税(5%)→ 900円
住民税(10%)→ 1,800円

合わせて、2,700円の税金負担が減少します。参考にして下さい。

勿論、夫に扶養されている妻で税金を1円も払っていなければ、「所得税と住民税が安くなる」に該当はしません。募金や災害義援金同様、納税をしているご主人名義でふるさと納税をすることをお勧めします。

確定申告しないといけないの?

ふるさと納税を行い、所得税・住民税の控除を受けるためには、原則として”確定申告”を行う必要があります。自治体から送られてくる「証明書」を確定申告書に添付することが必須です。

確定申告しなければ節税メリットを受けることができませんので、忘れずに確定申告致しましょう。

確定申告を行う必要がない給与所得者は、ふるさと納税を行う際にあらかじめ申請することで確定申告が不要になる「ふるさと納税ワンストップ特例制度」が利用できます。但し、勤める会社の年末調整に間に合うことと、ふるさと納税を行う自治体の数が5団体以内であることが条件です。

ふるさと納税の確定申告

 

ふるさと納税の仕組みで支援

ふるさと納税という「寄附金」を、身近なモノに感じていただけましたか?

お礼品の辞退を選べる、義援金もできる、ふるさと納税が支援となる仕組みについて進めます。

ふるさと納税のお礼品を辞退?

お礼品を辞退するとは、純粋に寄附金のみの完結を希望すること!!

ふるさと納税の各サイトを見ると、生まれ育ったふるさとの支援として「お礼品なし」を選べるようになっています。

選んだ自治体に欲しいお礼品が無い、純粋に寄附をしたい・・・そんな時に「お礼品なし」を選択するのも良いかもしれませんね。

ふるさと納税で災害義援金!

ふるさと納税を使って災害義援金の支援ができます。そのサイトをご紹介します。

現在行われている災害支援です。

令和元年台風15号・19号・21号
ふるさとチョイス災害支援

「国または地方公共団体に対する寄附金」制度とは違い、ふるさと納税を活用した災害支援制度は国民の善意が被災自治体へ直接、確実に届く支援です。

寄附するだけではなく、どんな風に役に立っているのか知る良い機会です。是非、参考にして下さい。

ふるさと納税おすすめサイト

新型コロナウイルスに関する支援

2020年4月28日追記

被害事業者、研究開発、子育て家庭への支援を目的に、ふるさと納税サイトを活用した支援の輪が全国の自治体へと広がっています。

全国の自治体と連携して、新型コロナウイルスの被害に対し、ふるさと納税の寄附で多角的に支援ができる仕組みです。

ふるさと納税サイト「ふるさとチョイス」
ふるさと納税で応援。新型コロナウイルス被害に関する支援

コロナ対策・北海道プロジェクト

2020年4月28日追記

微力ながら、私も賛同した地元のプロジェクトをご紹介。

北海道とふるさと納税総合サイト「ふるさとチョイス」(企画運営:株式会社トラストバンク)は、ふるさと納税のクラウドファンディングで新型コロナ対策として、北海道の地域医療を支援するため医療用資機材の整備費などを募るプロジェクトが、開始からわずか1日半で目標寄附額の5,000万円を達成したと発表しました。

現在も受付中です。期間内に何度でも支援可能です。

寄附金募集期間:2020年7月26日まで
北海道ふるさと寄附金「今こそエールを北の医療へ!」

北海道では、早くから新型コロナウイルスの感染者が発生し、第2波とも言える感染拡大の危機を迎えている中、地域医療を守り道民が安心して暮せるよう医療従事者の方々は日夜最前線で奮闘しています。

「ふるさとチョイス」は、ふるさと納税を活用して新型コロナの影響を受けている事業者支援プロジェクトや新型コロナ対策の実証研修費の資金調達などに取り組んでいます。今後も全国の自治体で新型コロナ対策の支援を募るプロジェクトを展開する予定です。

株式会社トラストバンク・2020年4月27日リリース

 

ふるさと納税以外の参考記事

納税者なら誰でも申告できる各種控除(税金負担を軽くする)についてリンクを貼りました。

義援金や寄附など社会貢献そのものに目を向けるフリーランス女性や自営業女性に役立つ記事として参考にして下さい。

フリーランスや個人事業主が学んでおきたい税金のこと&経営のことを、お金のプロFPから学べる個別相談会のご案内も参考になれば幸いです。

女性向け「起業とお金」個別相談会

パート主婦や女性起業家の働き方一つで変わる家計のアドバイスをしている、札幌のファイナンシャル・プランナーのきよねぇです。 「解らない・知らない」を「解る・知る」に変えるお手伝いを完全個別にて承っていま ...

続きを見る

 

メール講座配信中

\ ご登録は下記バナーから /

メール講座詳細ページへ

初めてさん向け講座

●女性のためのコワーキングスペース・リラコワ
「起業のお金」しつもん会(2020年3月は中止)

●女性起業家のための「経営とお金」個別相談
秘密厳守!完全個別(面談 or ZOOM)

-家庭のお金, 確定申告
-, ,

Copyright© FPきよねぇ@札幌 , 2020 All Rights Reserved Powered by AFFINGER5.